Система управления финансами
На каждом предприятии есть управление финансами. На закупку материалов и оборудования, выплату зарплаты, оплату налогов нужны деньги. Деньги могут быть своими и заемными. Продажа товаров и услуг дает выручку предприятия.
Обычно на предприятии есть доходы и расходы. Для этих направлений планируется бюджет доходов и бюджет расходов. Это то, с чего начинается система управления финансами: планирование бюджетов, исполнение, учет, анализ исполнения планов.
Планировать бюджеты как сверху вниз, так и снизу вверх помогает информационная система управления финансами. Основой системы бюджетирования предприятия является бюджет движения денежных средств — БДДС, в котором планируется и контролируется поток денег. Этот поток не зависит от факта получения товара на предприятии и факта получения товара покупателями.
Кроме БДДС в системе бюджетного управления есть БДР — бюджет доходов и расходов. Факты исполнения БДР учитываются по товарным документами – накладным, приходным ордерам, актам оказанных услуг. Все это делается в системе управления финансами организации. Кроме БДДС и БДР на предприятиях делают еще БИ – бюджет инвестиций. Все бюджеты формируются в электронной системе управления финансами. В крупных организациях бюджетирование делается не только по предприятию в целом, но и по центрам финансовой ответственности.
В системе бюджетирования важным является учет фактов исполнения бюджетов. Часто для этого используется управленческий учет в системе управления финансами предприятия. Генерировать бухгалтерские и бюджетные проводки на базе единых первичных документов можно в автоматизированной системе управления финансами.
Стоимость программы бюджетирования предприятия зависит от варианта использования и количества пользователей системы управления финансами. Купить программу управления финансами предприятия можно в разделе Цены
Бюджетирование предприятие это:
- Планирование бюджета движения денежных средств — БДДС.
- Формирование оптимальной платежной схемы предприятия в платежном календаре.
- Формирование бюджета доходов и расходов — БДР с детальным план-фактным анализом.
- Система электронного согласования бюджетных и платежных документов.
- Бухгалтерский и управленческий учет
- Консолидированный бюджет по группе компаний с детальной аналитикой.
Планирование бюджетов
- Формирование бюджета и плана платежей по договорам и прочим обязательствам.
- Оперативный и среднесрочный платежный календарь и реестр платежей.
Управленческий учет
- Контроль целевого исполнения бюджета.
- Финансовый контроль и отчетность.
План-фактный анализ
- План-фактный анализ дает достоверные аналитические данные для управления затратами и прибыльностью.
- Снижение налоговых рисков и финансовых рисков.
Эффективность системы бюджетирования
- Эффективное управление денежными ресурсами организации: планирование бюджетов, контроль и анализ их исполнения, прогнозирование развития компании.
- Оптимизация распределения денежных средств компании и их рациональное использование.
- Достижения прибыли, достаточной для развития бизнеса.
- Обеспечение финансовой устойчивости и платежеспособности компании и, как следствие, увеличение ее рыночной стоимости.
Преимущества системы управления финансами
1. Планирование бюджетов может быть как сверху вниз, так и снизу вверх.
2. Гибкая настройка бюджетов, статей бюджетов с договорами, графиками поставок, графиками платежей и первичными учетными документами.
3. Возможность контролировать расхождение фактов не только с планами, но с бухгалтерскими документами.
4. Настройка рабочего места самим пользователем без привлечения программиста.
5. Создание любой аналитики в табличном и графическом виде пользователем самостоятельно.
6. Покупка одного модуля с дальнейшим развитием до современной комплексной системы при постоянной цене за рабочее место.
Функции системы управления финансами
- Ведение плана счетов бюджетного управления и центров финансовой отчетности – ЦФО.
- БДДС — бюджет движения денежных средств. Планирование ведется по графикам платежей договоров и бюджетным заявкам. Факт учитывается по платежным документам.
- БДР — бюджет доходов и расходов. Планирование ведется по графикам поставок. Факт учитывается по актам и накладным.
- БИ — бюджет инвестиций. Планирование ведется в соответствии с планами инвестиций. Факт учитывается по платежным документам.
- Платежный календарь ведется на основе графиков платежей, бюджетных заявок и счетов поставщиков.
- Управленческий учет осуществляется на основании бюджетных проводок.
- План фактный анализ исполнения бюджетов осуществляется в табличной и графической форме
Система управления финансами предприятий
Стоит выделить группы предприятий, которые точно должны обратить внимание на этот тип программного обеспечения:
- Средние и крупные предприятия всех отраслей
- Группы малых предприятий
- Холдинговые структуры
Освоение системы потребует наведения порядка. Автоматизация бардака может привести к бардаку в квадрате.
Если вы намерены навести порядок в финансах, используйте систему управления финансами.
Организация системы управления финансами
Организация управления финансами включает в себя планирование, учет и анализ финансов.
В системе отражается работа таких подразделений как: финансовый отдел, планово-экономический отдел, отдел бухгалтерского учета и все центры финансовой ответственности предприятия. Это экономит время на формировании сводных планов и отчетов по работе данных подразделений и минимизирует объем ручной работы специалистов.
Факт исполнения бюджета автоматически отражается в системе, благодаря тому, что первичные учетные документы едины как для бухгалтерского учета, так и для бюджетного управления. Движение денежных средств, проводимое в подсистеме Бухгалтерия, автоматически отражается в подсистеме Финансы. Такой подход имеет существенные преимущества:
- Нет необходимости организовывать параллельное ведение двух систем: бухгалтерской и бюджетной. Это существенно снижает затраты по внедрению и сопровождению системы.
- Учитывается то, что планируется. Планирование ведется в тех же разрезах, что и исполнение планов.
- Возможность получать информацию об исполнении бюджетов в реальном времени.
Статьи бюджета дополнительно классифицируются по видам, категориям (постоянные, переменные; прямые, косвенные) и источникам (себестоимость, прибыль). Это позволяет проводить дополнительный анализ в этих разрезах.
Благодаря системе бюджетирования Рули24, бюджеты могут формироваться как по видам, так и по центрам финансовой ответственности (ЦФО), т.е. определенным структурным единицами компании (подразделения, службы, отделы и др.). Руководителю это позволяет видеть всю финансовую структуру предприятия, контролировать процесс исполнения бюджетов и влиять на его оптимизацию через руководителей ЦФО.
Бюджетирование может осуществляться как «сверху вниз», т.е. прогнозируемые доходы и расходы распределяются высшим руководством компании по подразделениям (определенным статьям) исходя из существующих показателей и стратегических планов, так и «снизу вверх» — от потребностей ЦФО. Это дает возможность оптимизировать распределение денежных средств, определить приоритетные направления
Виды бюджетов предприятия
Известно, что бюджетирование — это составление планов развития компании на определенный промежуток времени. Бюджет отражает финансовую деятельность компании.
В основе системы заложена возможность получать сводный бюджет компании на основании 3-х видов бюджетов:
1. Бюджет движения денежных средств (план денежных потоков)
2. Бюджет доходов и расходов (план текущей деятельности организации).
3. Бюджет инвестиций (план капитальных вложений, реконструкций и модернизаций).
Данные виды бюджетов, в свою очередь подразделяются на зависимые бюджеты. Таким образом, в системе отражается полностью вся структура бюджетов компании.
БДР бюджет доходов и расходов
Бюджет доходов и расходов в системе выражается не только в денежных, но и в натуральных показателях – в разрезе номенклатуры и аналитических групп номенклатуры (например, для бюджетов закупок, бюджетов продаж). Управляющая компания имеет доступ ко всем бюджетам холдинга. Она же балансирует сводные бюджеты. Каждая из подчиненных компаний имеет свой набор бюджетов в соответствии с общей структурой бюджетов холдинга. В целом по холдингу, бюджет может быть получен автоматически, путем суммирования данных по всем компаниям, включенных в холдинг.
Бюджет инвестиций предприятия
Бюджет инвестиций увязан с графиком ввода в эксплуатацию объектов капитального строительства и учетом капитальных вложений и основных средств.
Платежный календарь
Платежный календарь предназначен для четкого планирования денежных потоков, представляет собой график поступлений и расходов денежных средств в предстоящий период. Плановые даты оплаты берутся из договоров и счетов и могут
корректироваться финансистами. Отражение факта оплаты в системе происходит автоматически по мере попадания данных о платежах в информационную систему. Руководитель может видеть итоговые суммы по выбранным данным в различных разрезах: по типу движения, по периоду времени, по бюджету, центру финансовой ответственности, по клиенту, по документам.
Также благодаря системе, он может получать отчеты с данными и итогами о плановых и фактических поступлениях денежных средств за период времени; о выполнении платежей подразделениями организации, плановых и фактических сроках, об отклонениях за определенный период времени.
В системе можно зарегистрировать кредитные договора с банками, график погашения кредитов и процентов по кредитам, определить текущую сумму задолженности как по основному долгу, так и по процентам за пользование кредитными средствами. Руководитель, обладая полной и достоверной информацией, может проконтролировать все движения по кредитным договорам и соответствие сроков платежей утвержденному графику.
Система автоматизации управления финансами
Система автоматизации управления финансами включает в себя следующие модули корпоративной информационной системы Рули24: Администратор, НСИ, Номенклатура, Контрагенты, Планировщик, Бизнес-процесс, Интеграция, Бухгалтерия, Финансы
Подробнее: задачи руководителя по управлению финансами
Развитие системы управления финансами
Система управления финансами может быть расширена за счет дополнительных модулей корпоративной информационной системы Рули24.
Рули24 — это очень хороший выбор для наведения порядка в ваших финансах.
Чтобы в этом убедиться в этом самостоятельно, воспользуйтесь бесплатным двухнедельным периодом. Система удобна в использовании и легко настраивается на предприятие любого профиля и размера.
Если же у Вас возникли вопросы, смело звоните по контактному телефону, жмите на кнопку «Свяжитесь с нами», напишите письмо на почтовый адрес master@ruli24.ru и наш персонал с удовольствием поможет вам и ответит на все ваши вопросы!