Система управления финансами
На каждом предприятии есть управление финансами. На закупку материалов и оборудования, выплату зарплаты, оплату налогов нужны деньги. Деньги могут быть своими и заемными. Продажа товаров и услуг дает выручку предприятия.
Обычно на предприятии есть доходы и расходы. Для этих направлений планируется бюджет доходов и бюджет расходов. Это то, с чего начинается система управления финансами: планирование бюджетов, исполнение, учет, анализ исполнения планов.
Планировать бюджеты как сверху вниз, так и снизу вверх помогает информационная система управления финансами. Основой системы бюджетирования предприятия является бюджет движения денежных средств — БДДС, в котором планируется и контролируется поток денег. Этот поток не зависит от факта получения товара на предприятии и факта получения товара покупателями.
Кроме БДДС в системе бюджетного управления есть БДР — бюджет доходов и расходов. Факты исполнения БДР учитываются по товарным документами – накладным, приходным ордерам, актам оказанных услуг. Все это делается в системе управления финансами организации. Кроме БДДС и БДР на предприятиях делают еще БИ – бюджет инвестиций. Все бюджеты формируются в электронной системе управления финансами. В крупных организациях бюджетирование делается не только по предприятию в целом, но и по центрам финансовой ответственности.
В системе бюджетирования важным является учет фактов исполнения бюджетов. Часто для этого используется управленческий учет в системе управления финансами предприятия. Генерировать бухгалтерские и бюджетные проводки на базе единых первичных документов можно в автоматизированной системе управления финансами.
Стоимость программы бюджетирования предприятия зависит от варианта использования и количества пользователей системы управления финансами. Купить программу управления финансами предприятия можно в разделе Цены
Бюджетирование предприятие это:
- Планирование бюджета движения денежных средств — БДДС.
- Формирование оптимальной платежной схемы предприятия в платежном календаре.
- Формирование бюджета доходов и расходов — БДР с детальным план-фактным анализом.
- Система электронного согласования бюджетных и платежных документов.
- Бухгалтерский и управленческий учет
- Консолидированный бюджет по группе компаний с детальной аналитикой.
Планирование бюджетов
- Формирование бюджета и плана платежей по договорам и прочим обязательствам.
- Оперативный и среднесрочный платежный календарь и реестр платежей.
Управленческий учет
- Контроль целевого исполнения бюджета.
- Финансовый контроль и отчетность.
План-фактный анализ
- План-фактный анализ дает достоверные аналитические данные для управления затратами и прибыльностью.
- Снижение налоговых рисков и финансовых рисков.
Эффективность системы бюджетирования
- Эффективное управление денежными ресурсами организации: планирование бюджетов, контроль и анализ их исполнения, прогнозирование развития компании.
- Оптимизация распределения денежных средств компании и их рациональное использование.
- Достижения прибыли, достаточной для развития бизнеса.
- Обеспечение финансовой устойчивости и платежеспособности компании и, как следствие, увеличение ее рыночной стоимости.
Преимущества системы управления финансами
1. Планирование бюджетов может быть как сверху вниз, так и снизу вверх.
2. Гибкая настройка бюджетов, статей бюджетов с договорами, графиками поставок, графиками платежей и первичными учетными документами.
3. Возможность контролировать расхождение фактов не только с планами, но с бухгалтерскими документами.
4. Настройка рабочего места самим пользователем без привлечения программиста.
5. Создание любой аналитики в табличном и графическом виде пользователем самостоятельно.
6. Покупка одного модуля с дальнейшим развитием до современной комплексной системы при постоянной цене за рабочее место.
Функции системы управления финансами
- Ведение плана счетов бюджетного управления и центров финансовой отчетности – ЦФО.
- БДДС — бюджет движения денежных средств. Планирование ведется по графикам платежей договоров и бюджетным заявкам. Факт учитывается по платежным документам.
- БДР — бюджет доходов и расходов. Планирование ведется по графикам поставок. Факт учитывается по актам и накладным.
- БИ — бюджет инвестиций. Планирование ведется в соответствии с планами инвестиций. Факт учитывается по платежным документам.
- Платежный календарь ведется на основе графиков платежей, бюджетных заявок и счетов поставщиков.
- Управленческий учет осуществляется на основании бюджетных проводок.
- План фактный анализ исполнения бюджетов осуществляется в табличной и графической форме
Система управления финансами предприятий
Стоит выделить группы предприятий, которые точно должны обратить внимание на этот тип программного обеспечения:
- Средние и крупные предприятия всех отраслей
- Группы малых предприятий
- Холдинговые структуры
Освоение системы потребует наведения порядка. Автоматизация бардака может привести к бардаку в квадрате.
Если вы намерены навести порядок в финансах, используйте систему управления финансами.
Организация системы управления финансами
Организация управления финансами включает в себя планирование, учет и анализ финансов.
В системе отражается работа таких подразделений как: финансовый отдел, планово-экономический отдел, отдел бухгалтерского учета и все центры финансовой ответственности предприятия. Это экономит время на формировании сводных планов и отчетов по работе данных подразделений и минимизирует объем ручной работы специалистов.
Факт исполнения бюджета автоматически отражается в системе, благодаря тому, что первичные учетные документы едины как для бухгалтерского учета, так и для бюджетного управления. Движение денежных средств, проводимое в подсистеме Бухгалтерия, автоматически отражается в подсистеме Финансы. Такой подход имеет существенные преимущества:
- Нет необходимости организовывать параллельное ведение двух систем: бухгалтерской и бюджетной. Это существенно снижает затраты по внедрению и сопровождению системы.
- Учитывается то, что планируется. Планирование ведется в тех же разрезах, что и исполнение планов.
- Возможность получать информацию об исполнении бюджетов в реальном времени.
Статьи бюджета дополнительно классифицируются по видам, категориям (постоянные, переменные; прямые, косвенные) и источникам (себестоимость, прибыль). Это позволяет проводить дополнительный анализ в этих разрезах.
Благодаря системе бюджетирования Рули24, бюджеты могут формироваться как по видам, так и по центрам финансовой ответственности (ЦФО), т.е. определенным структурным единицами компании (подразделения, службы, отделы и др.). Руководителю это позволяет видеть всю финансовую структуру предприятия, контролировать процесс исполнения бюджетов и влиять на его оптимизацию через руководителей ЦФО.
Бюджетирование может осуществляться как «сверху вниз», т.е. прогнозируемые доходы и расходы распределяются высшим руководством компании по подразделениям (определенным статьям) исходя из существующих показателей и стратегических планов, так и «снизу вверх» — от потребностей ЦФО. Это дает возможность оптимизировать распределение денежных средств, определить приоритетные направления
Виды бюджетов предприятия
Известно, что бюджетирование — это составление планов развития компании на определенный промежуток времени. Бюджет отражает финансовую деятельность компании.
В основе системы заложена возможность получать сводный бюджет компании на основании 3-х видов бюджетов:
1. Бюджет движения денежных средств (план денежных потоков)
2. Бюджет доходов и расходов (план текущей деятельности организации).
3. Бюджет инвестиций (план капитальных вложений, реконструкций и модернизаций).
Данные виды бюджетов, в свою очередь подразделяются на зависимые бюджеты. Таким образом, в системе отражается полностью вся структура бюджетов компании.
БДР бюджет доходов и расходов
Бюджет доходов и расходов в системе выражается не только в денежных, но и в натуральных показателях – в разрезе номенклатуры и аналитических групп номенклатуры (например, для бюджетов закупок, бюджетов продаж). Управляющая компания имеет доступ ко всем бюджетам холдинга. Она же балансирует сводные бюджеты. Каждая из подчиненных компаний имеет свой набор бюджетов в соответствии с общей структурой бюджетов холдинга. В целом по холдингу, бюджет может быть получен автоматически, путем суммирования данных по всем компаниям, включенных в холдинг.
Бюджет инвестиций предприятия
Бюджет инвестиций увязан с графиком ввода в эксплуатацию объектов капитального строительства и учетом капитальных вложений и основных средств.
Платежный календарь
Платежный календарь предназначен для четкого планирования денежных потоков, представляет собой график поступлений и расходов денежных средств в предстоящий период. Плановые даты оплаты берутся из договоров и счетов и могут
корректироваться финансистами. Отражение факта оплаты в системе происходит автоматически по мере попадания данных о платежах в информационную систему. Руководитель может видеть итоговые суммы по выбранным данным в различных разрезах: по типу движения, по периоду времени, по бюджету, центру финансовой ответственности, по клиенту, по документам.
Также благодаря системе, он может получать отчеты с данными и итогами о плановых и фактических поступлениях денежных средств за период времени; о выполнении платежей подразделениями организации, плановых и фактических сроках, об отклонениях за определенный период времени.
В системе можно зарегистрировать кредитные договора с банками, график погашения кредитов и процентов по кредитам, определить текущую сумму задолженности как по основному долгу, так и по процентам за пользование кредитными средствами. Руководитель, обладая полной и достоверной информацией, может проконтролировать все движения по кредитным договорам и соответствие сроков платежей утвержденному графику.
Система автоматизации управления финансами
Система автоматизации управления финансами включает в себя следующие модули корпоративной информационной системы Рули24: Администратор, НСИ, Номенклатура, Контрагенты, Планировщик, Бизнес-процесс, Интеграция, Бухгалтерия, Финансы
Подробнее: задачи руководителя по управлению финансами
Развитие системы управления финансами
Система управления финансами может быть расширена за счет дополнительных модулей корпоративной информационной системы Рули24. Модули можно подключать по мере необходимости через личный кабинет.
Рули24 — это очень хороший выбор для наведения порядка в ваших финансах.
Чтобы в этом убедиться в этом самостоятельно, воспользуйтесь бесплатным двухнедельным периодом. Система удобна в использовании и легко настраивается на предприятие любого профиля и размера.
Если же у Вас возникли вопросы, смело звоните по контактному телефону 8 800 500 9048 , жмите на кнопку «Свяжитесь с нами», напишите письмо на почтовый адрес master@ruli24.ru и наш персонал с удовольствием поможет вам и ответит на все ваши вопросы!